S'entraîner au calcul du résultat fiscal et de l'IS
Public admis
- Salarié en Poste
- Demandeur d'emploi
- Entreprise
- Etudiant
Financements
Eligible CPF Votre OPCO Financement personnel
Objectifs de la formation
- Manier les techniques de résultat fiscal
- Déterminer le résultat fiscal et calculer l’impôt
- Repérer les opérations comptables à retraiter fiscalement
- Connaître les réformes comptables et fiscales
DEMOS
Leader de la formation professionnelle et du conseil en ressources humaines
Voir la fiche entreprise
| Tarif |
A partir de 1 550,00 € |
| Durée | 2 jours ( 14 heures ) |
| Modes |
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| Sessions |
| Tarif |
A partir de 1 550,00 € |
| Durée | 2 jours ( 14 heures ) |
| Modes |
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| Sessions |
Description
Cette formation en comptabilité vous permettra de comprendre les règles et les mécanismes de la fiscalité directe de l’entreprise. A travers cette formation, vous aurez la capacité de manier les techniques de résultat fiscal, comprendre les règles de réintégration et des déductions des impôts…
Programme
Du résultat comptable au résultat fiscal
Principes de base conduisant à la détermination et à l’imposition du résultat fiscal
Champ d’application et territorialité de l’impôt sur les sociétés
Rattachement des opérations imposables à un exercice
Règles de déductibilité
Détermination à partir du résultat comptable
Conséquences des nouvelles règles comptables sur le résultat fiscal
Les réintégrations et les déductions
Les règles de non déductibilité de certaines charges, provisions et amortissements
Impôts et taxes, frais généraux, jetons de présence, cadeaux, abandons de créances, intérêts de compte courant, dons, mécénat, amendes et pénalités
Les amortissements comptables et fiscaux (dérogatoires)
Les provisions et charges à payer
Les provisions pour dépréciation d’actif, pour pertes et charges
Les provisions réglementées
Les divergences entre comptabilité et fiscalité
Définition et règles d’évaluation fiscale des postes comptables : immobilisations, stocks
Le portefeuille titres et les écarts de valeurs liquidatives
Les opérations en devises étrangères et les écarts de conversion
L’impact de l’option pour le régime mère-fille au regard du régime de droit commun
La gestion des plus ou moins-values
Régime général
Régimes particuliers
La réserve spéciale des plus-values à long terme
La gestion fiscale des déficits
Les amortissements réputés différés, leur rajeunissement
Le report en avant des déficits
Le report en arrière
Les crédits déductibles de l’impôt
L’imputation des crédits d’impôt : recherche, etc.
La détermination de l’IS
Le régime de l’IS selon la structure juridique :
. calculer l’impôt au taux normal et au taux réduit
. acquitter l’impôt
. la liquidation de l’IS
Prérequis
Cette formation ne nécessite aucun pré-requis.
Public
Cette formation en fiscalité s’adresse aux responsables et collaborateurs des services comptables, fiscaux, financiers, chefs comptables, chefs de groupe, comptables uniques
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Objectifs de la formation
- Anticiper les erreurs de calcul de la réduction Fillon qui sont responsables d'un redressement URSSAF sur deux
| Tarif |
A partir de 1 390,00 € |
| Durée |
1j / 7h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
A l'issue de la formation, vous serez capable de :
- Maitriser les fonctions de calcul conditionnelles et de recherche
- Importer et lier des données (IMPORTRANGE, QUERY)
- Utiliser les outils de liste de données (doublons, sous-totaux...)
- Générer des tableaux et graphiques croisés dynamiques
- Enregistrer une macro
| Tarif |
A partir de 500,00 € |
| Durée |
2 jour(s) |
| Modes |
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Objectifs de la formation
Cette formation Microsoft Azure Ingénierie de données vous donne les connaissances et compétences nécessaires pour :
- Explorer les options de calcul et de stockage pour les charges de travail d'ingénierie des données dans Azure
- Concevoir et mettre en œuvre la couche de service
- Comprendre les considérations relatives à l'ingénierie des données
- Exécuter des requêtes interactives à l'aide de pools SQL sans serveur
- Explorer, transformer et charger des données dans l'entrepôt de données à l'aide d'Apache Spark
- Effectuer l'exploration et la transformation des données dans Azure Databricks
- Ingérer et charger des données dans l'entrepôt de données
- Transformer les données avec Azure Data Factory ou Azure Synapse Pipelines
- Intégrer les données des ordinateurs portables avec Azure Data Factory ou Azure Synapse Pipelines
- Optimiser les performances des requêtes avec des pools SQL dédiés dans Azure Synapse
- Analyser et optimiser le stockage dans l'entrepôt de données
- Prendre en charge le traitement analytique transactionnel hybride (HTAP) avec Azure Synapse Link
- Assurer la sécurité de bout en bout avec Azure Synapse Analytics
- Effectuer un traitement de flux en temps réel avec Stream Analytics
- Créer une solution de traitement en continu avec Event Hubs et Azure Databricks
- Créer des rapports à l'aide de l'intégration Power BI avec Azure Synpase Analytics
- Exécuter des processus d'apprentissage automatiques intégrés dans Azure Synapse Analytics
| Tarif |
A partir de 2 690,00 € |
| Durée |
4j / 28h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Déterminer les éléments constitutifs du salaire.
- Appliquer les règles de calcul des cotisations sociales.
- Gérer les cas particuliers des bases de cotisations par tranches avec régularisation de plafonds.
- Sécuriser ses pratiques de paie : gestion des absences, établissement du solde de tout compte.
- Expliquer aux salariés les différentes rubriques du bulletin de paie.
| Tarif |
A partir de 3 215,00 € |
| Durée |
5 jours |
| Modes |
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Objectifs de la formation
A l'issue de cette formation, vous serez capable de :
- Créer des documents Web Intelligence complexes
- Utiliser des techniques avancées de requête
- Créer des rapports
- Identifier les dimensions fusionnées en provenance de plusieurs sources de données
- Identifier les requêtes combinées et sous-requêtes
- Redéfinir des contextes de calcul
- Identifier les fonctions de chaîne de caractères et de date
- Utiliser les formules de calcul complexes (fonctions imbriquées, opérateur logique Si...)
- Identifier les variables et les contextes de calcul
- Suivre des données
- Mettre en place des liens d'éléments
- Définir la liaison de composants du document à l'aide d'hyperliens.
| Tarif |
A partir de 1 640,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Appréhender les fondamentaux de la comptabilité générale
- Comprendre la logique du compte de résultat et du bilan
- Gérer sa trésorerie
- Interpréter les principaux ratios
- Évaluer la santé financière de l’entreprise à la lecture de ses documents comptables
| Tarif |
A partir de 3 600,00 € |
| Durée |
3j / 21h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Appliquer les règles juridiques sur les arrêts de travail, le temps partiel thérapeutique et l'invalidité.
- Analyser le rôle de l'employeur et des différents médecins dans la gestion des prestations sociales.
- Traiter les problèmes liés à la gestion des arrêts maladie, accidents du travail, cas d'invalidité.
- Calculer les différentes indemnités journalières en appliquant les nouvelles règles de calcul du temps partiel thérapeutique.
- Assurer le passage de la maladie à l’invalidité sécurité sociale.
| Tarif |
A partir de 1 095,00 € |
| Durée |
1 jour |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Evaluer les incidences juridiques, financières et fiscales de son départ à la retraite.
- Identifier les âges de départ possibles et les modalités de calcul des droits.
- Accomplir les formalités pratiques avant de partir à la retraite.
- Se préparer au départ à la retraite : faire un bilan personnel, transmettre son savoir et clôturer sereinement.
- Vivre pleinement sa retraite : réaliser ses projets, apprendre à apprivoiser cet espace de liberté.
| Tarif |
A partir de 2 260,00 € |
| Durée |
3 jours |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Identifier les outils et l’organisation permettant d'assumer la gestion courante, sur le plan comptable
- Comprendre la logique du compte de résultat et du bilan
- Construire un tableau de bord prévisionnel de compte de résultat et indicateurs de gestion
- Gérer sa trésorerie par la mise en place d’un tableau de bord prévisionnel
- Évaluer la santé financière de l’entreprise à la lecture de ses documents comptables
| Tarif |
A partir de 2 400,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Présenter le mécanisme fiscal de la TVA
- Comprendre et maîtriser la chaîne comptable des opérations de récupération et de facturation de la TVA
- Remplir la déclaration de TVA
| Tarif |
A partir de 1 550,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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