Formation Parcours Accompagnement d'un client particulier dans la réalisation de son bilan patrimonial
Public admis
- Salarié en Poste
- Demandeur d'emploi
- Entreprise
- Etudiant
Financements
Eligible CPF Votre OPCO Financement personnel
Objectifs de la formation
- Identifier la logique du conseil patrimonial pour personnes physiques sur les dimensions juridiques et fiscales
- Appliquer les supports d'investissements clés (financiers, assurance-vie et immobilier)
- Appréhender les notions fondamentales de la gestion de portefeuille
| Tarif |
A partir de 7 164,00 € |
| Durée | 13 jours |
| Modes |
|
| Sessions | |
| Lieux | Partout en France |
| Tarif |
A partir de 7 164,00 € |
| Durée | 13 jours |
| Modes |
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| Sessions | |
| Lieux | Partout en France |
Description
Cette certification Lefebvre Dalloz est enregistrée auprès de France Compétences sous le numéro RS5434 et est éligible au CPF (compte personnel de formation)
Programme
Engagement
Gestion de patrimoine : les fondamentaux (2 jours)
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Adopter une posture de conseil
Les objectifs de la gestion de patrimoine : prévoir, analyser et optimiserLes obligations et rôle du conseiller patrimonialLes limites du conseil en gestion de patrimoineEtablir un bilan patrimonial : la clé de voûte du conseil
Mener une analyse de situationLes trois domaines d'expertise : le domaine juridique - l'aspect fiscal - le financierQuelles sont les informations requises ?La construction d'une propositionDécouvrir l'approche juridique du patrimoine
La constitution du patrimoine : le choix du régime matrimonial - le divorce - le hors mariage (union libre, PACS)La transmission du patrimoine : la dévolution légale - la dévolution volontaireS'intier à l'approche financière de la gestion de patrimoine
Les principaux supports d'investissement : les valeurs mobilières - l'assurance-vie - les OPCVM - les FCPI / FCPRLes principe de gestion : la logique rendement / risque - la diversification - la liquiditéSe familiariser avec l'approche fiscale du patrimoine
Les règles d’imposition : le système fiscal français - les règles de base de l’impôt sur le revenu - les différents revenus catégorielsL'imposition de valeurs mobilières : la fiscalité des produits à revenu variable - la fiscalité des produits à revenu fixeLa taxation des plus-values de valeurs mobilières : le régime général - le PEA (banque / assurance)La fiscalité liée aux revenus immobiliers : les régimes de droit commun - les régimes spécifiques - la location meubléeLes déductions du revenu global- Chaque point traité fait l'objet d'une illustration pratique sous forme d'exercice
Gestion du patrimoine familial (2 jours)
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Déterminer les différents statuts du couple
Présentation des régimes matrimoniauxProblématiques juridiques et financières des régimes matrimoniauxLe régime primaireLe PACS : conséquences patrimoniales, conséquences sociales, conséquences fiscales, ruptureL’union libre : droits et devoirs des concubins, conséquences de l’union libre- Étude de cas
Mesurer les conséquences patrimoniales du couple
Les régimes matrimoniaux : actif et passif dans le régime légal, les régimes conventionnelsL’avantage matrimonial : au cours du mariage, au moment du partageLe changement de régime matrimonialLe divorce en France : à l’amiable, sur demande acceptée, pour altération définitive, pour faute, conséquences patrimoniales- Exercice d'application
- Etude de cas
Analyser la liquidation de la succession
PrincipesChronologieL’ouverturePreuve de la qualité d’héritierEffet du décès que les comptes bancairesDévolution légale sans conjointLa situation du compagnonLe conjointLes options- Étude de cas
Procéder à la gestion des biens d’une succession
L’indivision et le démembrementL’usufruitierLe quasi usufruit- Etude de cas
Examiner les libéralités
Part réservataire et quotité disponibleLa donation au dernier vivantLe testamentLes donations : synthèse, rapportables / non rapportables, réévaluées / figées, les clauses- Etude de cas
Appliquer la fiscalité des successions et donations
Méthode de calcul des droitsLa valeur de l’usufruitAbattements- Exercice d’application
La fiscalité des particuliers : IR, prélèvements sociaux, IFI (2 jours)
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Définir les caractéristiques de l'IR (impôt sur le revenu) français
Les différents revenus catégorielsLa détermination du revenu imposable : schéma de synthèseLe calcul de l'impôt : les grandes étapes, le barème de l'IR, les notions de taux marginal et de taux moyen d'impositionLe foyer fiscal, le plafonnement des effets du quotient familialLes charges déductibles du revenu globalLes réductions d'impôt et les crédits d'impôtLe paiement de l'impôt : le prélèvement à la source, le solde- Cas pratique : calculer un IR à l'aide du logiciel de l'administration fiscale
Identifier les prélèvements sociaux applicables aux revenus
Les différents prélèvements : CSG, CRDS et prélèvement social (base taxable, taux)La CSG déductible et son traitement dans la déclaration de revenus- Brainstorming : quel impact peut avoir le choix d'une option d'imposition sur la déductibilité de la CSG ?
Analyser les modalités d'imposition des revenus du travail
Les salaires : sommes imposables, prise en compte des frais professionnelsLes pensions et les rentesLes revenus des professions non salariées : aperçu des revenus imposables en BIC (bénéfices industriels et commerciaux), BNC (bénéfices non commerciaux), BA (bénéfices agricoles)Le régime du micro-entrepreneur- Cas pratique : déterminer le revenu global d'un foyer fiscal en retenant les options les plus favorables pour le contribuable
Etudier l'imposition des revenus et plus-values du patrimoine
Les revenus de capitaux mobiliers : dividendes, intérêtsLes plus-values de valeurs mobilières : cession de titresLes produits spécifiques : le PEA et le contrat d'assurance-vieLes revenus fonciers : régime de droit commun ; aperçu des régimes spécifiques (micro BIC, LMNP, LMP)Les plus-values immobilières- Cas pratique : déterminer les bases imposables en revenus fonciers et plus-values de valeurs mobilières d'un contribuable
Identifier le périmètre des biens taxables
Les biens imposables, les biens exonérésUne nouvelle source d'information pour l'administration fiscale : la déclaration des biens immobiliers à souscrire par chaque propriétaire- Brainstorming : comment évaluer la valeur des biens immobiliers ?
Calculer l'impôt et les prélèvements sociaux
Le barème applicableLes réductions d'impôt existantes- Cas de synthèse : établir la déclaration d'un foyer fiscal et calculer l'IR, les prélèvements sociaux et l'IFI correspondants
La fiscalité des produits d'épargne financière (1 jour)
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La fiscalité des plus ou moins-values de cessions de titres ou de créances
Le champ d’application de l’impositionLes méthodes particulières d’évaluation du prix de revientLes modalités d’imposition et les cas particuliersLe régime du sursis d’impositionL'alternative entre l'imposition selon le barème de l'IR et l'application du PFU (prélèvement forfaitaire unique)L’abattement selon la durée de détention- Cas pratique : calculer la base taxable d'une plus-value sur titres et exposer les modalités d'imputation des moins-values
Les principes d'imposition des revenus des titres ou des créances
La détermination de la base imposableLa taxation selon le PFU ou selon le barème de l'IRLa fiscalité applicable aux non-résidents
La fiscalité des produits à revenu fixe, à revenu variableLa fiscalité des plus ou moins-values de cessionLe traitement des crédits d’impôt attachés à des produits de source étrangère
La mécanique "retenue à la source / crédit d'impôt"Les modalités d'imputation des crédits d'impôts sur l'IR françaisLa fiscalité des Opérations Sur Titres (OST)
Le champ d’application de l’impositionLes OST sans fiscalitéLes OST avec fiscalité des revenus ou du capital- Cas pratique : calculs selon barème
Le Plan d'Épargne en Actions (PEA et PEA PME)
Les caractéristiques et conditions d’ouverture et de fonctionnementLes mécanismes fiscaux et sociauxLes transferts entre intermédiaires habilitésLe PEA miroirLe régime fiscal des plans d'épargne retraite (PER)
Les trois compartiments d'épargne : versements volontaires, épargne salariale, épargne obligatoireLeur fiscalité propreLa fiscalité de l'assurance-vie
Le régime des versementsLe traitement fiscal des rachatsLe dénouement du contratLes règlements périodiques à l’administration fiscale
Les principes des prélèvements pour compte du Trésor PublicLes conditions des règlements : délais et détailsLes productions fiscales de fin d’année
Les contrôles périodiques préalablesLa notion de foyer fiscalL’Imprimé Fiscal Unique (IFU) : cahier des charges, Bulletin Officiel des Impôts, fiche descriptive, formulaires 2561Les obligations déclaratives du teneur de comptesLes IFU à scinder : décès, mariages et divorcesPratique de la fiscalité de l'immobilier locatif : revenus, réductions d'impôt, TVA, IFI (2 jours)
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Identifier les conséquences fiscales du type d'investissement immobilier et de la modalité de détention de l'immeuble
L'achat d'un immeuble d'habitation ou d'un immeuble de bureauLa location nue ou meubléeLa location à l'année ou la location saisonnièreLa détention en direct, via une société civile ou via une société de capitauxLe cas particulier des SCPI et des OPCIPrésentation des conséquences fiscales attachées au choix de l'investissement réalisé : sur le régime de taxation des revenus - sur le régime des plus-values à la revente- Quiz : relier des investissements locatifs à leur régime fiscal
Déclarer des revenus fonciers
Les recettes imposablesLes charges déductibles : focus sur les travaux déductiblesL'utilisation des déficits fonciers- Cas pratique : remplir une déclaration 2044
Déclarer des revenus de location meublée (BIC)
Les recettes imposablesLes charges déductiblesL'utilisation du déficit BICL'incidence de la TVA collectée sur certains loyers : le champ d'application de la TVA sur les loyers - l'option pour la TVA des locations nues à usage professionnel - les conséquences de la collecte de la TVA sur la déclaration 2031- Cas pratique : remplir une déclaration 2031 à partir d'une déclaration 2033
Examiner les incitations fiscales applicables à l'investissement immobilier
Les incitations fiscales en cas de location nue : les déficits fonciers, les opérations de restauration immobilière Malraux ; les immeubles historiques, les dispositifs Pinel et DenormandieLes incitations fiscales en cas de location meublée : la Location Meublée Professionnelle (LMP), les résidences-services (dispositif Censi-Bouvard), location saisonnièreL'utilisation des déficits fonciers- Cas pratique : appliquer diverses incitations fiscales à des revenus locatifs
Évaluer les biens immobiliers taxables à l'IFI
Les techniques d'évaluationLes facteurs de minoration de la valeur du bienLe cas particulier des immeubles affectés à l'activité d'exploitation : conditions d'exonération- Cas pratique : estimer le montant de l'IFI d'un contribuable
Panorama des schémas patrimoniaux : du droit de la famille aux techniques de gestion de patrimoine (2 jours)
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Apprécier les conséquences juridiques et fiscales du choix d'organisation du couple (mariage, PACS, concubinage)
Rappel des basiques sur les régimes matrimoniaux, le statut du concubin, le PACSLa fiscalité du couple (IR, IFI, droits de succession)- Cas pratique : déterminer la part nette du conjoint survivant selon le régime matrimonial des époux
Définir la liberté laissée aux conjoints dans l'aménagement des régimes légaux
Les techniques visant à la protection du patrimoineLes aménagements pour protéger le conjointLes dispositions facilitant la gestion des actifs, etc.- Cas pratiques : déterminer les droits respectifs du conjoint survivant et des enfants selon les dispositions prises par le couple
Identifier les conséquences des donations simples
La donation, le don manuel et le présent d'usageLes donations en avancement de part successorale ou hors part successoraleLa donation partageLes donations graduelles ou résiduelles- Cas pratique : comparer le coût fiscal d'une transmission successorale avec ou sans donation
Recourir aux libéralités complexes pour optimiser les transmissions
Les libéralités et le démembrement de propriété : les techniques juridiques et les limitesL'assurance-vie ou les contrats de capitalisation : les critères de choix- Synthèse : les effets de levier juridiques et fiscaux du recours au démembrement de propriété
- Cas pratique : calculer la fiscalité sur des contrats d'assurance-vie
- Cas pratique : déterminer les droits de donation dus en cas de transfert de la nue-propriété
Conseiller la forme juridique adaptée au but poursuivi
La société non IS et transmissionLa société IS et capitalisation- Cas pratique : identifier les solutions envisageables pour protéger le conjoint sans déshériter les enfants d'un premier lit
- Cas pratique : déterminer le gain fiscal entre différentes stratégies transmissives de parts de SARL ou de SCI à des enfants
Interposer une société holding
Les enjeux de la holdingLa signature d'un pacte Dutreil- Cas pratique : proposer une stratégie adaptée à différents couples avec enfants pour transmettre leur entreprise et leur patrimoine en fonction des souhaits de chacun
Le diagnostic patrimonial (1 jour)
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Intégrer la démarche de l'approche patrimoniale globale
Les objectifs : avoir une vision d'ensemble de l'organisation du patrimoine d'une personne - permettre au client d'optimiser les trois étapes patrimoniales classiquesLes trois étapes patrimoniales : endettement (constitution) ; accumulation (valorisation) ; consommation (complément de revenus, transmission)Les trois piliers : analyse, diagnostic, propositionL'éthique et la conformité en conseil patrimonialConnaître le client au regard de la réglementation MIF II
Le DER (Document d'entrée en relation) : contenu - protection des données - gestion des conflitsLa lettre de missionKYC (Know your customer) : classification des clients - profil de risque - personnes politiquement exposées - lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme- Cas pratique : établir une lettre de mission
Recueillir les données du client
La découverte personnelle : bilan civil, familial et social ; juridique ; actifs et passifs privésLa découverte professionnelle : bilan des actifs et passifs professionnelsLa découverte patrimoniale chiffrée : bilan de trésorerie ; de prévoyance et de retraite ; bilan fiscal ; bilan successoral...- Cas pratique : établir une check list pour recueillir des données sur un nouveau client
Analyser la situation et les optimisations à mener
L'identification des objectifsL'identification des contraintesLa construction d'une proposition adaptée et d'une allocation d'actifsLa mise en évidence des points à travaillerLa traçabilité du conseil donnéLes simulations sur les optimisations et la réorganisation du patrimoineLa mise en avant de l'impact des réorganisations entre la situation actuelle et les préconisations- Cas pratique : analyser la situation d'un client et proposer des optimisations
Elaborer le rapport de la mission de conseil
Les éléments du rapportLa conservation réglementaire des éléments- Cas pratique : rédiger le rapport de la mission de conseil (suite du cas précédent)
Faire vivre les décisions issues de la stratégie patrimoniale choisie
La validation avec le client des étapes à venirLes méthodes et outils de suivi de la stratégieLes limites du recours à l'utilisation de logiciels- Cas de synthèse : réaliser un diagnostic patrimonial sur le logiciel E-DIXIT
Journée de révisions (1 jour)
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Transfert
Les points forts
Nos parcours sont composés de formations cohérentes et complémentaires dispensées par des experts et praticiens d’entreprise pour découvrir, approfondir et valider savoir-faire et compétences. Nous vous accompagnons dès le début en veillant à ce que les objectifs du parcours soient en adéquation avec vos attentes puis tout au long de votre formation avec des échanges personnalisés.
Prérequis
Niveau d'études au moins équivalent à un BAC+2
Expérience professionnelle dans le domaine du conseil à la clientèle d'au moins 2 ans
Avoir obtenu la certification AMF
Public
Conseillers clientèles en banque - Conseillers clientèles en assurance - Conseillers en investissement immobilier
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Formation Optimisation du contrôle de gestion au sein de son organisation
Proposé par LEFEBVRE DALLOZ COMPETENCESObjectifs de la formation
- Définir les éléments incontournables du pilotage de la performance au sein des organisations
- Animer le cycle de gestion au sein de son organisation
- Développer la structure et la gouvernance du reporting
- Placer le contrôle de gestion au cœur des analyses stratégiques et prospectives
| Tarif |
A partir de 1 999,00 € |
| Durée |
2 jours |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Pendant la formation, le formateur évalue la progression pédagogique des participants via des QCM, des mises en situation et des travaux pratiques. Les participants passent un test de positionnement avant et après la formation pour valider leurs compétences acquises.
| Tarif |
Contacter l'organisme |
| Durée |
0 heure |
| Modes |
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Objectifs de la formation
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- Décrire pourquoi et dans quel contexte, la dette devient une nouvelle classe d'actif pour des assureurs en quête de rendement
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| Tarif |
A partir de 1 834,00 € |
| Durée |
2 jours |
| Modes |
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Formation La fiscalité des particuliers : IR, prélèvements sociaux, IFI
Proposé par LEFEBVRE DALLOZ COMPETENCESObjectifs de la formation
- S'approprier les mécanismes de l'imposition des revenus
- Examiner les règles de détermination de la base imposable à l'IR des revenus et des plus-values mobilières et immobilières taxables
- Etudier les règles de l'IFI (impôt sur la fortune immobilière)
| Tarif |
A partir de 1 679,00 € |
| Durée |
2 jours |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Cette formation fait l'objet d'une évaluation formative.
| Tarif |
Contacter l'organisme |
| Durée |
5 jours (35 heures) |
| Modes |
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Objectifs de la formation
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- Décrire le contenu, l'intérêt et la portée de ces documents
- Intégrer les apports des lois ELAN, Climat et Résilience
| Tarif |
A partir de 1 390,00 € |
| Durée |
1j / 7h |
| Modes |
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Formation Protection des données personnelles et droits des personnes : gestion des demandes et responsabilités de l'entreprise
Proposé par LEFEBVRE DALLOZ COMPETENCESObjectifs de la formation
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| Tarif |
A partir de 1 216,00 € |
| Durée |
1 jour |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Pendant la formation, le formateur évalue la progression pédagogique des participants via des QCM, des mises en situation et des travaux pratiques. Les participants passent un test de positionnement avant et après la formation pour valider leurs compétences acquises.
| Tarif |
Contacter l'organisme |
| Durée |
4 jours (28 heures) |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Analyser sa gestion du temps
- Utiliser des outils favorisant la priorisation et la planification pour soi-même
- Accompagner ses équipes dans la gestion de leur temps
| Tarif |
A partir de 1 390,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Formation Hypothèques, gages, nantissements : choix et optimisation des garanties
Proposé par LEFEBVRE DALLOZ COMPETENCESObjectifs de la formation
- Déterminer les mécanismes généraux des garanties mobilières avec ou sans dépossession
- Choisir parmi les garanties réelles sans dépossession au regard de leurs spécificités
- Sélectionner la sûreté immobilière appropriée
- Mettre en oeuvre la fiducie
| Tarif |
A partir de 2 036,00 € |
| Durée |
2 jours |
| Modes |
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