Déterminer et gérer l'impôt sur les sociétés et l'impôt différé
Public admis
- Salarié en Poste
- Demandeur d'emploi
- Entreprise
- Etudiant
Financements
Eligible CPF Votre OPCO Financement personnel
Objectifs de la formation
- Identifier les principes de détermination du taux effectif d'impôt
- Déterminer la preuve d'impôt
- Établir les états financiers relatifs aux impôts courants et différés
| Tarif |
A partir de 1 390,00 € |
| Durée | 14 heures sur 2 jours |
| Modes |
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| Sessions | |
| Lieux | Partout en France |
| Tarif |
A partir de 1 390,00 € |
| Durée | 14 heures sur 2 jours |
| Modes |
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| Sessions | |
| Lieux | Partout en France |
Programme
A l'issue de la formation, les participants seront préparés à :
Jour 1 - Matin
1. Définir la notion et le processus d'impôt différé
- Les différentes sources d'écarts entre fiscalité et comptabilité
- Rappel des principes d'évaluation du report fixe et variable (normes FAS 109, APB 11, FAS 96, IAS 12, SSAP 15)
- Méthode du report variable
- Observation des différences temporaires passif et actif à constater
Jour 1 - Après-midi
2. Déterminer l'impôt dans les comptes consolidés et en intégration fiscale
- Les impôts exigibles et les impôts différés
- Savoir repérer les différences permanentes et les différences temporaires
- Pertes reportables en avant et en arrière
- Conditions de retenue à la source
- Constatation du crédit d'impôt différé
Jour 2 - Matin
3. Évaluer la charge réelle d'impôt
- Calculer la charge réelle d'impôt
- Déterminer la preuve d'impôt dans un groupe consolidé
- Adapter le taux d'impôt différent en fonction de chaque pays
Jour 2 - Après-midi
4. Déterminer le taux effectif d'imposition et sa gestion comptable
- Déterminer le taux effectif moyen d'impôt
- Constatation des écritures
- Présentation du bilan
- Présentation financière et état récapitulatif des impôts différés actifs et passifs (IDA et IDP)
Prérequis
Public
- Niveau Initiation
- Socle de compétences en fin de formation
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Objectifs de la formation
- Maîtriser les outils d’analyse financière de l’entreprise
- Optimiser l’organisation et l’efficacité du service comptable et financier
- Maîtriser les techniques performantes de la gestion de trésorerie court terme
- Acquérir les techniques d’élaboration du processus budgétaire et développer les outils de mesure et de contrôle de l’activité
- Comprendre et maîtriser les caractéristiques juridiques, fiscales et sociales des principales sociétés commerciales
| Tarif |
A partir de 6 600,00 € |
| Durée |
13j / 91h |
| Modes |
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Chinois ultra-personnalisé : Cours Particuliers avec Prof dédié + E-learning illimité - Tout niveau
Proposé par Clic CampusObjectifs de la formation
Améliorer votre niveau général à l'oral et à l'écrit, perfectionnement des connaissances.Le stagiaire évoluant dans un contexte international, l'objectif de la formation est de lui permettre d'atteindre un niveau opérationnel en expression et compréhension
écrites et orale pour communiquer avec ses interlocuteurs dans le monde professionnel.
Progression du niveau initial de l'élève sur l'échelle CECRL.
| Tarif |
A partir de 2 200,00 € |
| Durée |
180j / 30h |
| Modes |
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Arabe ultra-personnalisé : Cours Particuliers avec Prof dédié + E-learning illimité - Tout niveau
Proposé par Clic CampusObjectifs de la formation
Améliorer votre niveau général à l'oral et à l'écrit, perfectionnement des connaissances.Le stagiaire évoluant dans un contexte international, l'objectif de la formation est de lui permettre d'atteindre un niveau opérationnel en expression et compréhension
écrites et orale pour communiquer avec ses interlocuteurs dans le monde professionnel.
Progression du niveau initial de l'élève sur l'échelle CECRL.
| Tarif |
A partir de 2 200,00 € |
| Durée |
180j / 30h |
| Modes |
|
Objectifs de la formation
- Calculer et comptabiliser les impôts différés.
- Établir la preuve d’impôt.
- Présenter l’information relative aux impôts différés.
- Maîtriser les conséquences de l’intégration fiscale sur les impôts différés.
| Tarif |
A partir de 1 650,00 € |
| Durée |
2 jours (14 heures) |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Appliquer les principes et techniques essentiels de consolidation en normes IFRS
- Établir la méthodologie de construction du tableau de variation des capitaux propres consolidés et du tableau des flux de trésorerie
- Traduire les impacts des variations de périmètre dans les comptes consolidés du groupe
| Tarif |
A partir de 11 024,00 € |
| Durée |
14 jours |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Préparer la liasse fiscale de l'entreprise pour déterminer l'IS à payer
- Préparer la liasse fiscale du groupe pour déterminer l'IS d'ensemble en régime d'intégration fiscale
- Réaliser la déclaration de TVA mensuelle de l'entreprise
- Respecter les obligations déclaratives de l'entreprise en matière de CET et de taxes diverses
- Préparer l'entreprise à un contrôle fiscal
| Tarif |
A partir de 7 118,00 € |
| Durée |
10 jours |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Décrire le fonctionnement d’Entity Framework
- Configurer Entity Framework
- Réaliser les différentes opérations CRUD sur des données
- Effectuer des requêtes en SQL natif
- Mettre en place des relations d’associations et réaliser des jointures
- Exécuter des traitements sur des objets provenant d’une hiérarchie de classes
| Tarif |
Contacter l'organisme |
| Durée |
3j / 21h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Définir l’univers du virtuel et déterminer les opportunités de l’intégrer dans sa stratégie marketing
- Connaître les différentes technologies et leur positionnement
- Identifier les solutions de mise en marché actuelles et leurs facteurs clés de succès
- Élaborer des concepts tirant parti de l’univers virtuel adapté à votre public et votre entreprise
| Tarif |
Contacter l'organisme |
| Durée |
1j / 7h |
| Modes |
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Formation Consolidation et intégration fiscale : incidences sur les impôts différés
Proposé par LEFEBVRE DALLOZ COMPETENCESObjectifs de la formation
- Expliquer les mécanismes des impôts différés en consolidation
- Décrire les caractéristiques du régime d'intégration fiscale ayant une incidence dans les comptes consolidés
- Traiter les conséquences comptables de l'intégration fiscale dans les comptes individuels et dans les comptes consolidés
| Tarif |
A partir de 2 364,00 € |
| Durée |
2 jours |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Définir les enjeux et les objectifs du projet RH afin de déterminer la feuille de route adaptée.
- Impliquer les acteurs aux changements sur les différentes phases du projet RH.
- Adopter le mode projet, ses méthodologies et outils agiles, pour conduire avec efficacité son projet RH.
- Appliquer les techniques de l'intelligence collective et collaborative pour fédérer les acteurs au changement.
| Tarif |
A partir de 1 535,00 € |
| Durée |
2 jours |
| Modes |
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