Déterminer et gérer l'impôt sur les sociétés et l'impôt différé

Public admis

  • Salarié en Poste
  • Demandeur d'emploi
  • Entreprise
  • Etudiant

Financements

Eligible CPF Votre OPCO Financement personnel

Objectifs de la formation

  • Identifier les principes de détermination du taux effectif d'impôt
  • Déterminer la preuve d'impôt
  • Établir les états financiers relatifs aux impôts courants et différés

GROUPE LEXOM


New Skills Model
Voir la fiche entreprise

Tarif

A partir de 1 390,00 €

Durée 14 heures sur 2 jours
Modes
  • Centre
  • Entreprise
  • Distance
Sessions
Lieux Partout en France

GROUPE LEXOM


New Skills Model
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Tarif

A partir de 1 390,00 €

Durée 14 heures sur 2 jours
Modes
  • Centre
  • Entreprise
  • Distance
Sessions
Lieux Partout en France

Programme

A l'issue de la formation, les participants seront préparés à :

Jour 1 - Matin

1. Définir la notion et le processus d'impôt différé
  • Les différentes sources d'écarts entre fiscalité et comptabilité
  • Rappel des principes d'évaluation du report fixe et variable (normes FAS 109, APB 11, FAS 96, IAS 12, SSAP 15)
  • Méthode du report variable
  • Observation des différences temporaires passif et actif à constater

Jour 1 - Après-midi

2. Déterminer l'impôt dans les comptes consolidés et en intégration fiscale
  • Les impôts exigibles et les impôts différés
  • Savoir repérer les différences permanentes et les différences temporaires
  • Pertes reportables en avant et en arrière
  • Conditions de retenue à la source
  • Constatation du crédit d'impôt différé

Jour 2 - Matin

3. Évaluer la charge réelle d'impôt
  • Calculer la charge réelle d'impôt
  • Déterminer la preuve d'impôt dans un groupe consolidé
  • Adapter le taux d'impôt différent en fonction de chaque pays

Jour 2 - Après-midi

4. Déterminer le taux effectif d'imposition et sa gestion comptable
  • Déterminer le taux effectif moyen d'impôt
  • Constatation des écritures
  • Présentation du bilan
  • Présentation financière et état récapitulatif des impôts différés actifs et passifs (IDA et IDP)

Prérequis

Aucune connaissance préalable n'est requise pour suivre cette formation

Public

  • Niveau Initiation
  • Socle de compétences en fin de formation

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Objectifs de la formation

  • Maîtriser les outils d’analyse financière de l’entreprise
  • Optimiser l’organisation et l’efficacité du service comptable et financier
  • Maîtriser les techniques performantes de la gestion de trésorerie court terme
  • Acquérir les techniques d’élaboration du processus budgétaire et développer les outils de mesure et de contrôle de l’activité
  • Comprendre et maîtriser les caractéristiques juridiques, fiscales et sociales des principales sociétés commerciales
Tarif

A partir de 6 600,00 €

Durée

13j / 91h

Modes

Objectifs de la formation

  • Comprendre les mécanismes qui régissent le calcul des intérêts et des taux.
Tarif

A partir de 490,00 €

Durée

9 heures 34 minutes

Modes

Objectifs de la formation

  • Connaître les concepts fondamentaux pour mettre en œuvre la méthode d’élaboration d’une cartographie des risques dans le secteur financier
  • Disposer des techniques d’identification et de mesure pour cartographier les risques
  • Évaluer la vulnérabilité du domaine étudié (entités, activités, processus…) et déterminer des points de contrôle à intégrer dans la cartographie des risques
  • Suivre et pérenniser la qualité de la cartographie des risques
Tarif

A partir de 1 590,00 €

Durée

2j / 14h

Modes
  • Entreprise

Formation Parcours Consolideur en Normes IFRS

Proposé par LEFEBVRE DALLOZ COMPETENCES

Objectifs de la formation

  • Appliquer les principes et techniques essentiels de consolidation en normes IFRS
  • Établir la méthodologie de construction du tableau de variation des capitaux propres consolidés et du tableau des flux de trésorerie
  • Traduire les impacts des variations de périmètre dans les comptes consolidés du groupe
Tarif

A partir de 11 024,00 €

Durée

14 jours

Modes
  • Centre
  • Entreprise
  • Distance

Objectifs de la formation

A l'issue de cette formation, vous serez capable de :

  • Analyser les principales taxes sur les salaires
  • Déterminer les réintégrations fiscales et les déductions fiscales
  • Evaluer le régime des plus et moins-values dans les sociétés soumises à l'impôt société et sur le revenu
  • Interpréter le calcul de l'impôt société et des contributions additionnelles
  • Examiner les imprimés fiscaux de la 2050 à la 2059, 2067 et 2065
  • Evaluer le régime spécial des sociétés mères et filiales (dividendes reçus)
  • Calculer le Carry Back (report en arrière des déficits)
  • Analyser la C.E.T (Contribution Economique et Territoriale / CFE / CVAE)
  • Evaluer le plafonnement des déficits reportables en avant
  • Etablir la liasse fiscale et le résultat fiscal.
Tarif

A partir de 1 380,00 €

Durée

2j / 14h

Modes
  • Centre
  • Distance

Objectifs de la formation

Apprenez à  packager tous vos applicatifs au format MSI ou App-V, à  gérer les correctifs et les mises à  jour, à  convertir vos anciens packages, à  personnaliser les packages des éditeurs
Tarif

A partir de 2 775,00 €

Durée

4j / 28h

Modes
  • Centre
  • Entreprise
  • Distance

Objectifs de la formation

  • Identifier les principaux véhicules de gestion d’actif et déterminer leurs régimes fiscaux
  • Examiner la fiscalité des différents revenus des investisseurs, personnes physiques ou morales
  • Satisfaire les principales obligations déclaratives fiscales
Tarif

A partir de 1 294,00 €

Durée

1 jour

Modes
  • Centre
  • Entreprise
  • Distance

Objectifs de la formation

  • Rappeler les élèments constitutifs d'une société
  • Distinguer les différentes sociétés de personnes ou "hybrides"
  • Analyser le régime juridique des sociétés de capitaux
  • Déterminer les problématiques communes en droit des sociétés
Tarif

A partir de 2 442,00 €

Durée

3 jours

Modes
  • Centre
  • Entreprise
  • Distance

F5

Proposé par M2I

Objectifs de la formation

A l'issue de cette formation, vous serez capable de :

  • Décrire le rôle du système BIG-IP en tant que proxy complet dans un réseau de distribution d'applications
  • Mettre en place, démarrer / redémarrer / arrêter, autoriser et approvisionner le système "out-of-the-box" BIG-IP
  • Créer une configuration de base du réseau sur le système BIG-IP, y compris les VLAN et les self IP
  • Utiliser l'utilitaire de configuration et TMSH pour gérer les ressources BIG-IP telles que les serveurs virtuels, les pools, les membres de pool, les noeuds, les profils et les moniteurs
  • Créer, restaurer et gérer des archives BIG-IP
  • Consulter l'état des ressources, leur disponibilité et les informations statistiques
  • Utiliser ces informations pour déterminer le fonctionnement du système BIG-IP en cours de traitement du trafic
  • Utiliser des profils pour manipuler la façon dont le système BIG-IP traite le trafic sur un serveur virtuel
  • Effectuer des activités de base de dépannage et de détermination des problèmes, notamment en utilisant l'outil de diagnostic iHealth
  • Prendre en charge et visualiser le flux de trafic à l'aide de TCPDUMP
  • Identifier et gérer les rôles et les partitions des utilisateurs
  • Configurer et gérer un groupe de dispositifs de synchronisation et de failover de plus de deux membres
  • Configurer le failover à états en utilisant les mirroring de la connexion et de la persistance.
Tarif

Contacter l'organisme

Durée

2j / 14h

Modes
  • Centre
  • Distance

Objectifs de la formation

  • Développer la culture projet comme une manière de penser et de s'organiser
  • Planifier son activité et s'adapter aux imprévus
  • Appliquer les techniques de communication hors hiérarchie pour développer l'adhésion et la coopération
Tarif

A partir de 1 450,00 €

Durée

2j / 14h

Modes
  • Centre
  • Entreprise
  • Distance

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