Formation - Évaluer et constater les impôts différés
Public admis
- Salarié en Poste
- Demandeur d'emploi
- Entreprise
- Etudiant
Financements
Eligible CPF Votre OPCO Financement personnel
Objectifs de la formation
- Calculer et comptabiliser les impôts différés.
- Établir la preuve d’impôt.
- Présenter l’information relative aux impôts différés.
- Maîtriser les conséquences de l’intégration fiscale sur les impôts différés.
| Tarif |
A partir de 1 650,00 € |
| Durée | 2 jours (14 heures) |
| Modes |
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| Sessions | |
| Lieux | Partout en France |
| Tarif |
A partir de 1 650,00 € |
| Durée | 2 jours (14 heures) |
| Modes |
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| Sessions | |
| Lieux | Partout en France |
Programme
1 - Intégrer la problématique de l’impôt différé
- Pourquoi reconnaître des impôts différés.
- Les règles françaises (Règlement ANC 2020-01) et les normes internationales (IAS 12).
- Notions de différence temporelle et permanente.
- Notions de valeur comptable et de valeur fiscale.
2 - Évaluer et comptabiliser les impôts différés
- La détermination des bases d’impôts différés résultant des :
- différences entre fiscalité et comptes individuels ;
- retraitements ;
- éliminations intragroupe ;
- regroupements d’entreprises (écarts d’évaluation) ;
- déficits reportables.
- Les taux applicables et changements de taux.
- Les conditions de compensation entre actif et passif d’impôts.
- La constatation d’un impôt différé actif et/ou passif.
3 - Prendre en compte l’incidence de l’intégration fiscale
- Rappel des caractéristiques du régime d’intégration fiscale.
- Impacts des retraitements et éliminations sur l’impôt différé.
- Application de la méthode de la neutralité.
4 - Construire la preuve d’impôt et compléter l’annexe
- Examen des différences en rapprochement.
- Traitement des crédits d'impôt.
- Construction du tableau au niveau des filiales et au niveau du groupe.
- Taux effectif et rapprochement avec le taux légal.
- La présentation des impôts dans le tableau de flux de trésorerie.
- La prise en compte des risques fiscaux.
Prérequis
- Aucun.
Public
- Consolideur ou responsable comptable et financier.
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Objectifs de la formation
A l'issue de cette formation, vous serez capable de :
- Identifier vos compétences transférables pertinentes pour la reconversion professionnelle
- Analyser les tendances du marché du travail pour évaluer les opportunités professionnelles
- Evaluer vos intérêts personnels et les valeurs en relation avec la nouvelle carrière envisagée
- Appliquer des techniques de gestion du stress pour maintenir la motivation pendant le processus de changement de carrière
- Développer de nouvelles compétences techniques requises dans le domaine choisi
- Utiliser des outils en ligne pour l'apprentissage continu et le développement des compétences
- Etablir des contacts professionnels et développer un réseau dans le nouveau domaine
- Adapter votre CV et votre lettre de motivation pour répondre aux exigences du nouvel emploi visé
- Utiliser les médias sociaux et les plateformes en ligne pour promouvoir votre profil professionnel.
| Tarif |
A partir de 1 380,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Analyser les structures juridiques adéquates pour les activités immobilières
- Identifier les impôts rendus exigibles par la construction d'un immeuble
- Examiner la fiscalité applicable en cas de mise en location de l'immeuble
- Déterminer les impôts dus en cas de cession de l'immeuble
| Tarif |
A partir de 2 587,00 € |
| Durée |
3 jours |
| Modes |
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Découvrir la pratique du soudage (SAEE-111 / TIG-141 / MAG-135)
Proposé par APAVE EXPLOITATION FRANCEObjectifs de la formation
Les objectifs de la formation Découvrir la pratique du soudage (SAEE-111 / TIG-141 / MAG-135) :
- Appliquer les principes de base pour la pratique du soudage en sécurité - Réaliser un assemblage soudé dans une configuration simple - Évaluer les assemblages réalisés - En option : se préparer aux examens de qualification de soudeur
| Tarif |
A partir de 1 936,00 € |
| Durée |
5j / 35h |
| Modes |
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Formation Intégration fiscale : détermination des résultats individuels, du résultat d'ensemble et de l'IS du groupe intégré
Proposé par LEFEBVRE DALLOZ COMPETENCESObjectifs de la formation
- Créer un groupe d'intégration fiscale
- Réaliser les retraitements nécessaires à la détermination des résultats individuels et du résultat d'ensemble
- Respecter les obligations déclaratives et de paiement
| Tarif |
A partir de 2 014,00 € |
| Durée |
2 jours |
| Modes |
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Formation Résultat fiscal des compagnies d'assurance : examen approfondi
Proposé par LEFEBVRE DALLOZ COMPETENCESObjectifs de la formation
- Analyser les spécificités de la détermination du résultat fiscal dans les compagnies d’assurance (provisions techniques, réserve de capitalisation, provision pour égalisation, etc.)
- Examiner les régimes de groupes, les opérations de restructurations et le traitement des opérations internationales
- Identifier les spécificités applicables aux mutuelles et institutions de prévoyance
| Tarif |
A partir de 1 294,00 € |
| Durée |
1 jour |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Identifier et hiérarchiser les risques inhérents aux fournisseurs du portefeuille
- Mettre en place un plan de gestion des risques
- Auditer et suivre les fournisseurs
- Gérer les incidents
| Tarif |
A partir de 1 550,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Formation Relation client : améliorer la satisfaction et gérer les situations difficiles
Proposé par SparksObjectifs de la formation
- Identifier avec précision les besoins des clients et formuler clairement les solutions.
- Faire preuve d'empathie dans la résolution des plaintes et la gestion des conflits.
- Appliquer des techniques de communication efficaces pour désamorcer les situa-tions tendues.
- Évaluer divers scénarios de service à la clientèle afin d'améliorer les stratégies de réponse.
- Créer un plan d'action personnel pour mettre en œuvre les compétences acquises sur le lieu de travail.
| Tarif |
A partir de 1 500,00 € |
| Durée |
2 jours |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Concevoir une stratégie et un plan de communication interne
- Identifier des dispositifs de communication adaptés à la communication interne
- Mesurer la performance de ses supports de communication interne
- Décrypter les enjeux des plateformes collaboratives
- Piloter et évaluer son activité au quotidien
- Repenser sa communication interne dans un monde distancié
| Tarif |
A partir de 1 490,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Identifier les composants clés de PyTorch et leur utilité
- Créer et manipuler des tenseurs en utilisant PyTorch
- Construire des modèles de réseaux de neurones avec PyTorch
- Entraîner, évaluer et optimiser des modèles avec PyTorch
- Appliquer des techniques de transfert d'apprentissage avec PyTorch
| Tarif |
A partir de 800,00 € |
| Durée |
1 jour |
| Modes |
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Objectifs de la formation
Toute personne Référent/Tuteur dans une entreprise en situation de transmission des savoirs (savoirs/savoir-faire et savoir-être).
La formation permettra d’acquérir les notions nécessaires afin d’assurer la fonction de tuteur dans l'entreprise :
- Comprendre son rapport aux autres et prendre conscience de son fonctionnement avec l’outil de Diagnostic Exécutive Profiler
- Acquérir des outils et méthodes d'accompagnement individuel
- Concevoir le processus de transfert de compétence
- Accompagner pour développer les compétences et évaluer l’autonomie
| Tarif |
A partir de 1 655,00 € |
| Durée |
3 jour(s) |
| Modes |
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