Formation Tableau des flux de trésorerie (TFT) en consolidation : le construire et l'analyser
Public admis
- Salarié en Poste
- Demandeur d'emploi
- Entreprise
- Etudiant
Financements
Eligible CPF Votre OPCO Financement personnel
Objectifs de la formation
- Identifier le cadre réglementaire pour la publication du tableau de flux de trésorerie
- Etablir le tableau des flux de trésorerie à partir des comptes sociaux
- Construire le tableau des flux de trésorerie consolidé permettant d'analyser la trésorerie du groupe
| Tarif |
A partir de 2 714,00 € |
| Durée | 2 jours |
| Modes |
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| Sessions | |
| Lieux | Partout en France |
| Tarif |
A partir de 2 714,00 € |
| Durée | 2 jours |
| Modes |
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| Sessions | |
| Lieux | Partout en France |
Description
Cette formation détaille les modalités d'élaboration du tableau de flux de trésorerie consolidé selon le référentiel IFRS et les règles françaises de consolidation, ces deux référentiels présentant peu de divergences sur ce thème. En dehors de la présentation détaillée des différentes rubriques du tableau et de leur contenu, vous étudiez comment appréhender la notion fondamentale de « cash » dans cet état de synthèse, notamment les modalités de détermination des flux « cash » à partir des comptes des entités du groupe ainsi que l'identification des incidences sur le « cash » du groupe des principales opérations de consolidation et de variations de périmètre. L'accent est mis sur la pratique et à l'issue de cette formation vous serez en mesure de participer à la construction et à l'analyse du tableau de flux de trésorerie de votre groupe.
Programme
Engagement
Expliquer le TFT
Structure du tableauObjectifs du TFT- Brainstorming : les apports du TFT
Préciser les obligations en matière de publication et les formats préconisés
Selon les normes IFRS Selon les règles françaises (comptes sociaux et consolidés)- Etude de cas : analyse comparative des formats appliqués par plusieurs groupes
Représenter la structure générale du tableau
Le concept-clé : trésorerie et équivalents de trésorerieAnalyse de la ventilation des flux de trésorerie par fonction : flux d'activité, flux d'investissement et flux de financementIdentification du contenu et des caractéristiques de chaque catégorie- Cas pratique : déterminer un flux de trésorerie d’activité selon la méthode indirecte
Mettre en œuvre la méthodologie de construction du TFT à partir des comptes sociaux
Application aux flux générés par l'activitéApplication aux flux liés aux opérations d'investissementApplication aux flux lés aux opérations de financement- Cas pratique : élaborer un tableau de flux de trésorerie pour une entité
Traiter les opérations de trésorerie particulières pour présenter les flux
Opérations sans effet sur la trésorerieOpérations de couvertureLes possibilités de présentation des flux netsClassement de certains flux dont la présentation n'est pas précisée par les normes- Quiz sur les opérations particulières de trésorerie
Repérer les spécificités du tableau des flux de trésorerie consolidé
Méthode de consolidation et impact sur la présentation des flux de trésorerieElimination des flux internes : cas des dividendes et des augmentations de capitalParticularités des entités mises en équivalencePrésentation des flux liés aux prises et pertes de contrôlesPrésentation des flux liés aux variations d'intérêts dans une entreprise contrôléeIncidence de la variation des cours des devisesCas des abandons d'activités- Cas pratique : déterminer les flux à présenter en cas de variation de périmètre
Mettre en œuvre la méthodologie de construction du tableau des flux de trésorerie consolidé
A partir des tableaux de trésorerie individuelsA partir des comptes de bilan en fluxLes informations à fournir en annexeLes principaux ratios d'analyse financière couramment utilisés- Cas pratique de synthèse : élaborer au moyen de matrices Excel les tableaux de flux de trésorerie à partir des comptes individuels et consolidés de groupes dans différentes situations
Transfert
Les points forts
Analyse du tableau de flux de trésorerie de plusieurs groupes afin d'illustrer les pratiques actuelles
Cas pratiques de construction du tableau de flux de trésorerie réalisés sur Excel
Nombreux exemples pour mieux cerner la construction et l'analyse du TFT
Prérequis
Avoir des connaissances sur les mécanismes d'établissement des comptes consolidés ou avoir le niveau de l'une des formations :
Public
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Objectifs de la formation
A l'issue de cette formation, vous serez capable de :
- Créer et gérer plusieurs catalogues
- Intégrer dans le flux de production des outils externes
- Réaliser des retouches avancées sur l'ensemble de l'image
- Réaliser des retouches par zone grâce aux masques
- Préparer une photo pour l'impression
- Créer un diaporama et une galerie Web
- Utiliser LightRoom dans le Cloud avec Lightroom CC.
| Tarif |
A partir de 1 120,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Installer l'environnement de développement et les émulateurs Android
- Créer et structurer un projet
- Concevoir et implémenter des activités
- Mettre en oeuvre les différents pattern de navigation
- Stocker les données de l'application
- Échanger des données avec un serveur
- Intégrer les fonctionnalités de l'appareil (Capteurs, Partage, Message, etc)
- Adapter l'application aux capacités de l'appareil
- Optimiser, construire et déployer une application
| Tarif |
A partir de 990,00 € |
| Durée |
72 heures |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Préparer et construire une négociation selon une méthode formalisée
- Prendre en considération l’impact des différences culturelles
- Obtenir un réel avantage compétitif pour réussir leurs négociations dans un contexte multiculturel
| Tarif |
Contacter l'organisme |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
A l'issue de cette formation, vous serez capable de :
- Expliquer les origines et les fondements du Lean Manufacturing
- Définir les 5 piliers du Lean Manufacturing et la notion de valeur ajoutée
- Identifier et éliminer les différentes familles de gaspillage (Muda / Muri / Mura)
- Appliquer la méthode de cartographie de valeur (Value Stream Map) pour analyser les processus
- Mettre en place la méthode 5S pour organiser les postes de travail
- Appliquer la méthode SMED (Single Minute Exchange Of Dies) pour améliorer la flexibilité et la capacité des équipements
- Mettre en oeuvre la méthode TPM (Taux de Rendement Synthétique) pour accroître la fiabilité des équipements
- Utiliser l'indicateur TRS pour suivre et améliorer la productivité
- Mettre en pratique la méthode Kanban pour travailler en flux tendu et optimiser les stocks et les encours
- Mettre en œuvre la méthode PDCA (Plan Do Check Act) pour résoudre les problèmes opérationnels.
| Tarif |
A partir de 1 400,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Organiser et piloter le processus de clôture.
- Mettre sous contrôle les risques d'anomalies.
- Se construire une démarche et un dossier de révision.
| Tarif |
A partir de 1 615,00 € |
| Durée |
2 jours (14 heures) |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Rappeler les notions comptables et financières en lien avec la gestion de trésorerie
- Assurer l'équilibre financier des ESMS
- Assimiler la gestion de trésorerie au quotidien dans les ESMS
| Tarif |
A partir de 920,00 € |
| Durée |
1 jour |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Découvrir les outils de mesure et de suivi de la performance Achats
- Maîtriser les différentes étapes de la mise en place du tableau de bord Achats
- Mettre le tableau de bord au service d’une démarche de progrès
- Utiliser les tableaux de bord pour anticiper et gérer les dérives par rapport aux objectifs
| Tarif |
A partir de 1 550,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Identifier les composantes principales d'un projet métier et les rôles en jeu
- Évaluer les charges et organiser le planning d'un projet
- Construire et suivre le tableau de bord budgétaire d'un projet
- Surveiller et maîtriser les risques d'un projet
- Maîtriser les indicateurs pour décider de sous-traiter
- Manager et communiquer dans le projet
| Tarif |
A partir de 1 990,00 € |
| Durée |
3j / 21h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
A l'issue de cette formation, vous serez capable de :
- Créer un tableau ou une liste de données
- Trier les données d'une base
- Rechercher des informations par les filtres
- Utiliser les sous-totaux.
| Tarif |
A partir de 300,00 € |
| Durée |
3h00 |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Enregistrer un fichier
- Créer, modifier, présenter, imprimer des tableaux simples Utiliser des formules et des fonctions
- Créer et modifier un graphique simple
- Structurer un tableau en base de données
- Trier et filtrer un tableau
| Tarif |
A partir de 650,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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