Pratique du contrôle interne dans le secteur bancaire
L’activité bancaire est exposée à des risques spécifiques (crédit, marché, risques opérationnels…) qui font l’objet d’une réglementation de plus en plus contraignante, notamment depuis la crise financière de 2008. A l’époque, les défaillances des modes de régulation en vigueur dans la sphère financière et bancaire avaient été exposées au grand jour : la réglementation prudentielle n’avait pas suffi à prévenir la crise, la discipline de marché n’avait pas envoyé de signaux d’alerte, et le contrôle interne en vigueur s’était révélé particulièrement inefficace (affaire Kerviel, affaire Madoff…) Depuis, les établissements bancaires se sont donc vus dotés d’un cadre réglementaire prudentiel extrêmement rigoureux, d’outils et de procédure de contrôle très précis : contrôle permanent de 1er et 2e niveau, contrôle périodique… En participant à cette formation, vous comprendrez le périmètre, les enjeux, les objectifs, les modalités, les outils et techniques du contrôle interne. Vous disposerez des outils nécessaires pour analyser la pertinence de votre dispositif.
Proposé par
GERESO
Objectifs pédagogiques
- Mesurer les risques spécifiques à l’activité bancaire.
- Identifier la réglementation prudentielle applicable au secteur bancaire.
- Identifier les obligations des établissements du secteur bancaire dans le cadre du Pilier 2.
- Définir l’organisation du dispositif de contrôle interne dans le secteur bancaire.
Programme de la formation
Qu’est-ce que le contrôle interne ?
- Définitions
- Objectifs du contrôle interne
Les spécificités du contrôle interne bancaire
- Les risques inhérents à l’activité bancaire
- Les trois piliers de la réglementation prudentielle bancaire
- La Directive CRD4 et sa transposition en France
- Les points clés de l’arrêté du 3 novembre 2014 modifié par l’arrêté du 25 février 2021
Évaluer | Pédagogie inversée, quiz : identification des risques et des textes applicables
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L’organisation du contrôle interne dans le secteur bancaire
- La connaissance de l’activité et des risques inhérents
- Le contrôle permanent : 1er et 2ème niveau
- Le contrôle périodique : 3ème niveau
Expérimenter | Mise en situation : déroulement d'une mission de contrôle périodique relative à une activité de crédit
Expérimenter | Mise en situation : déroulement d'une mission de contrôle périodique relative à une activité de crédit
Les techniques et outils du contrôle interne
- Les techniques et outils du contrôle permanent
- Les techniques et outils du contrôle périodique
Appliquer | Application : rédiger une fiche de contrôle
Appliquer | Application : rédiger une fiche de contrôle
La gouvernance et la supervision
- Rôle des dirigeants effectifs et des organes de surveillance
- Le rôle du superviseur
- Les rapports de contrôle interne
Appliquer | Analyse commentée des best practices
Appliquer | Analyse commentée des best practices
Proposé par
GERESO
"« Évoluer aujourd’hui vers l’excellence de demain »"
Proposé par
GERESO
