Formation - Simuler le budget de masse salariale pour mieux le piloter
Qualiopi
À partir de
1575 €
Durée
2 jours (14 heures)
Localisation
Partout en France
Proposé par
CEGOS
Objectifs pédagogiques
- Simuler précisément l'évolution de la masse salariale, compte tenu des événements (augmentations, variations d'effectifs, …).
- Construire un budget prévisionnel fiable afin de mieux piloter les évolutions de la masse salariale.
Programme de la formation
1 - S'approprier la notion de masse salariale
- Distinguer frais de personnel et masse salariale.
- Déterminer les différentes notions de la masse salariale : comptable, sociale et budgétaire.
- Calculer la masse salariale de référence en intégrant les points spécifiques à chaque organisation (CDD, heures supplémentaires, JRTT, primes, …).
2 - Calculer l'incidence des augmentations sur la masse salariale
- Générales : l'effet niveau, masse, report.
- Individuelles : le GVT.
3 - Simuler l'impact des mouvements de personnel et des variations d'activité
- Les remplacements de personnel : effet Noria.
- Les changements de catégorie : effet de structure.
- Les variations de l'effectif : effet d'effectif.
- Les variations d'activité : variations d'horaires, embauche en CDD.
- L'impact des congés payés.
4 - Anticiper l'impact de l'évolution du poids des charges patronales
- Les augmentations des taux de charge (prévoyance, mutuelle, accident de travail, ...).
- Les augmentations du plafond.
- L'impact des nouveaux calculs d'exonération (allègements de cotisation, majoration AF, maladie, Bonus/Malus chômage ...).
5 - Mettre en place un tableau de suivi budgétaire et proposer des actions alternatives
- Identifier les éléments non permanents propres au budget : maladie, prime variable…
- Construire le tableau de bord de suivi budgétaire pour le DRH.
- Proposer des actions alternatives.
Proposé par
CEGOS
"Leader international de la formation professionnelle et continue"
À partir de
1575 €
Durée
2 jours (14 heures)
Localisation
Partout en France
Proposé par
CEGOS
À partir de
1575 €
