Atelier pratique : détermination du résultat fiscal
Public admis
- Salarié en Poste
- Demandeur d'emploi
- Entreprise
- Etudiant
Financements
Eligible CPF Votre OPCO Financement personnel
Objectifs de la formation
- Appliquer les principaux retraitements fiscaux nécessaires au calcul du résultat fiscal.
- Déterminer le résultat fiscal pour ensuite remplir l'imprimé n°2058 de la liasse fiscale.
- Repérer les opérations comptables à retraiter fiscalement.
- Calculer l'impôt sur les sociétés.
| Tarif |
A partir de 1 100,00 € |
| Durée | 1 jour |
| Modes |
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| Sessions |
| Tarif |
A partir de 1 100,00 € |
| Durée | 1 jour |
| Modes |
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| Sessions |
Description
Vous êtes cadre dans un service comptabilité ? Chaque année, vous êtes chargé(e) d'établir ou de contrôler la déclaration d'Impôt sur les Sociétés ? Vous devez donc connaître les différents retraitements comptables nécessaires au calcul du résultat fiscal, et compléter l'imprimé n°2058 de la liasse fiscale en tenant compte de la dernière actualité fiscale ? Si cet exercice annuel vous pose problème et que vous souhaitez sécuriser vos pratiques ou gagner en autonomie, nous vous invitons à suivre cette formation dédiée au calcul du résultat fiscal.
Programme
Définition et formation du résultat fiscal imposable à l'IS
- Lien entre le résultat comptable et le résultat fiscal
- Évolution des règles comptables et adaptation des règles fiscales
- Conséquence des divergences entre règles comptables et règles fiscales
- Période d'imposition et principe d'indépendance des exercices
Appliquer | Cas pratique fil rouge : rattacher les opérations sur l'exercice
- Règles générales de déductibilité des charges
Comprendre | Exemples et schémas d'application
Du résultat comptable au résultat fiscal : principaux retraitements à opérer
- Les charges à réintégrer
- dépenses somptuaires
- achats et charges externes
- amortissements excédentaires et non déductibles
- taxes et impôts non déductibles
- incidence de la nouvelle taxe sur les hauts revenus
- provisions et charges à payer
- intérêts excédentaires
- amendes et pénalités
- Les produits à déduire
- plus-values non imposables
- régime des dividendes mère-fille
- produits bénéficiant de mesures d'incitations fiscales
- Autres retraitements
- le portefeuille titres et les écarts de valeurs liquidatives
- les opérations en devises étrangères et les écarts de conversion
Appliquer | Cas pratique fil rouge : identifier les déductions et réintégrations extracomptables et passer du résultat comptable au résultat fiscal
Déterminer le résultat fiscal et calculer l'Impôt sur les Sociétés (IS)
- Imputation des déficits reportables : report en avant et report en arrière des déficits
- Évolution et gestion des crédits d'impôts
- Crédit Impôt Recherche (CIR) : suppression des taux majorés
- Crédit impôt Innovation (CII)
- Crédit impôt famille (CIF)
- liquidation de l'IS
- les taux d'IS
Appliquer | Cas pratique fil rouge : calcul de l'IS
Remplir l'imprimé de détermination du résultat fiscal (2058 A et B)
- Remplissage de l'imprimé n°2058
- Paiement de l'IS et remplissage de l'imprime 2572
Appliquer | Cas pratique fil rouge - synthèse : établir l'imprimé n°2058-A sur la détermination du résultat fiscal
Prérequis
Public
Cadres comptables, collaborateurs comptables/fiscaux/financiers chargés d'établir et/ou de contrôler la déclaration de l'Impôt sur les Sociétés (IS)
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Objectifs de la formation
- Appréhender les objectifs d'UML et de la modélisation
- Utiliser un atelier de génie logiciel pour modéliser
- Décrire les vues et les axes de modélisation avec UML
- Maitriser le formalisme du langage de modélisation UML
- Appréhender comment et pourquoi UML est utilisé dans les méthodes actuelles de gestion de projet
- Intégrer UML dans les différentes phases d'un projet
- Adopter une démarche projet associée à UML telle que le Processus Unifié ou une méthode Agile
- Modéliser les besoins dans l'axe fonctionnel et construire un diagramme de cas d'utilisation
- Identifier les scénarii principaux et secondaires pour ensuite modéliser l'axe dynamique
- Modéliser l'axe dynamique avec les diagrammes de séquence, de communication, et les autres diagrammes afin de découvrir les interactions et les objets du système
- Modéliser la structure des objets de l'axe statique avec le diagramme de classe, d'objet, de composants
- Modéliser l'architecture du système pour concevoir les composants et les livrables ainsi que la stratégie de déploiement du système final
| Tarif |
A partir de 2 290,00 € |
| Durée |
4j / 28h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
A l'issue de cette formation, vous serez capable de :
- Identifier les principales échéances comptables, fiscales et sociales
- Planifier les travaux de clôture annuelle
- Analyser les comptes de tiers pour détecter les créances douteuses
- Appliquer la méthode par composants pour le calcul d'amortissements
- Evaluer les stocks selon les méthodes FIFO, LIFO et CUMP
- Estimer les provisions pour dépréciation des actifs immobilisés de l'actif circulant
- Elaborer un dossier de révision annuelle en analysant les cycles
- Contrôler et justifier les comptes de personnel pour fiabiliser la révision des comptes
- Déterminer le résultat fiscal en réintégrant et déduisant les principaux cas
- Produire la liasse fiscale et ses annexes.
| Tarif |
A partir de 2 100,00 € |
| Durée |
3j / 21h |
| Modes |
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SAP PTW - Processus d'approvisionnement et gestion des achats (pour utilisateurs finaux) - Cursus certifiant
Proposé par M2IObjectifs de la formation
A l'issue de cette formation, vous serez capable de :
- Gérer les données de base (fiches articles, Business Partners et fiches infos-achats)
- Créer des contrats-cadres (contrats en quantité ou en valeur, programmes de livraison avec ou sans documentation des appels)
- Piloter la détermination des sources d'approvisionnement (répertoire de sources d'approvisionnement, répartition des quotas)
- Créer des demandes d'achat et des commandes d'achat, enregistrer des entrées de marchandises et saisir des factures
- Gérer un approvisionnement en services externes (fiches de services, feuilles de saisie de services)
- Utiliser les programmes standards de reporting et d'analyse (applications analytiques Fiori)
- Passer la certification SAP UC_MM_S42021.
| Tarif |
Contacter l'organisme |
| Durée |
16j / 112h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Connaître les prérequis nécessaires à la gestion d’une association
- Tenir la comptabilité d’une association
- Maîtriser les problématiques de contrôle de gestion et de financement d’une association
- Appréhender le cadre fiscal et juridique
| Tarif |
A partir de 4 000,00 € |
| Durée |
8j / 56h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Identifier les dernières évolutions législatives
- Examiner les incidences de ces changements
- Gérer efficacement la période et les modalités de départ en retraite des salariés
| Tarif |
A partir de 1 390,00 € |
| Durée |
2j / 14h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
À l'issue de cette formation IBM MQ V8, vous aurez acquis les connaissances et compétences nécessaires pour :
- Décrire les Message-Oriented Middleware et les capacités qu'ils fournissent
- Identifier les composants clés d'IBM MQ for z/OS
- Récapituler les responsabilités de l'administration IBM MQ
- Configurer IBM MQ IBM V8 for z/OS
- Activer IBM MQ for z/OS 8-byte RBA et les buffers au delà de 2 Go.
- Démonstrer comment créer et modifier les files d'attente et comment positionner et récupérer des messages depuis une file d'attente
- Définir et démontrer comment mettre en place et travailler avec une file d'attente distribuée
- Expliquer la différence entre IBM MQ Queue Manager et un client IBM MQ
- Décrire et démontrer comment mettre en place un cluster IBM MQ
- Opposer les styles de message point-to-point et publish/subscribe
- Décrire les files d'attente partagées et les groupes de files d'attente de partage
- Récapituler les activités de récupération et de redémarrage d'IBM MQ for z/OS
- Démontrer comment utiliser les événements IBM MQ pour la surveillance
- Récapituler les considérations de performance
- Décrire les considérations de sécurité pour IBM MQ for z/OS
- Décrire et implémenter l'authentification des connexions et l'autorisation des canaux
- Identifier les techniques correctes de détermination des problèmes pour IBM MQ for z/OS
- Préciser l'utilisation de base et configurer IBM MQ Managed File Transfer
- Décrire le support d'IBM MQ pour les interfaces CICS et IMS
| Tarif |
A partir de 3 110,00 € |
| Durée |
4j / 28h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Établir la gestion des éléments fiscaux de l'entreprise
- Effectuer le contrôle et l'analyse des éléments fiscaux
- Effectuer l'établissement des déclarations fiscales
| Tarif |
A partir de 1 390,00 € |
| Durée |
9j / 63h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
En créant le langage Dart, l'objectif de Google est de proposer un langage moderne pour le développement d'applications Web et aussi pour combler certaines lacunes de JavaScript.... L'équipe réunie pour la conception de Dart compte des experts reconnus sur les machines virtuelles, sur la génération de JavaScript, sur la conception de langage et sur la création d'environnement de développement.
Le résultat est une plate-forme complète composée :
- d'un langage moderne, tout en restant familier pour les développeurs Java, C# ou C++
- d'une machine virtuelle performante qui sera intégrée à Chrome
- d'un générateur de code JavaScript pour permettre l'exécution des applications Dart dans tous les navigateurs modernes
- d'un environnement de développement basé sur Eclipse. Composée de nombreux exercices, ce cours donne les bases théoriques et pratiques pour maîtriser le langage Dart et ses principales librairies;
| Tarif |
Contacter l'organisme |
| Durée |
3j / 21h |
| Modes |
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Objectifs de la formation
- Appliquer la règle sociale et fiscale liée aux cotisations de retraite et de prévoyance.
- Distinguer les différents régimes de retraite (de base, complémentaire, supplémentaire).
- Gérer les dispenses d'adhésion dans le cadre de la prévoyance frais de santé.
- Faire le lien entre les prestations et les cotisations de retraite et prévoyance.
- Évaluer l'impact de l'actualité sur la réintégration sociale.
| Tarif |
A partir de 1 100,00 € |
| Durée |
1 jour |
| Modes |
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Objectifs de la formation
A l'issue de cette formation, vous serez capable de :
- Construire des pages à formats multiples
- Modifier instantanément une mise en page selon le format
- Utiliser les styles simples à imbriqués
- Mieux structurer les documents
- Utiliser les métacaractères de recherche de la fenêtre GREP pour rechercher / remplacer dans les styles
- Mettre à jour dynamiquement des données issues de logiciels tiers.
| Tarif |
A partir de 560,00 € |
| Durée |
1j / 7h |
| Modes |
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